Constituïxen la tresoreria de l’Ajuntament d’Alzira tots els recursos financers, siguen diners, valors o crèdits, de l’entitat local, tant per operacions pressupostàries com extrapressupostàries.
Les disponibilitats de la tresoreria i les seues variacions queden subjectes a intervenció i al règim de la comptabilitat pública.
Són funcions encomanades a la tresoreria de les entitats locals:
a) Recaptar els drets i pagar les obligacions.
b) Servir al principi d’unitat de caixa, per mitjà de la centralització de tots els fons i valors generats per operacions pressupostàries i extrapressupostàries.
c) Distribuir en el temps les disponibilitats dineràries per a la puntual satisfacció de les obligacions.
d) Respondre dels avals contrets.
e) Realitzar les altres que es deriven o relacionen amb les anteriorment numerades.
L’Ajuntament d’Alzira té concertats els serveis financers de la seua tresoreria amb entitats de crèdit i estalvi, per mitjà de l’obertura dels següents tipus de comptes:
Així mateix pot autoritzar l’existència de caixes d’efectiu, per als fons de les operacions diàries, les quals estaran subjectes a les limitacions que reglamentàriament s’establisquen.
Mitjans d’ingrés i de pagament
L’Ajuntament d’Alzira vaig poder dictar regles especials per a l’ingrés del producte de la recaptació dels recursos que podran realitzar-se en les caixes d’efectiu o en les entitats de crèdit col·laboradores per mitjà d’efectiu, transferències, xecs o qualsevol altre mig o document de pagament, siguen o no bancaris, que s’establisquen.
Així mateix podrà pagar les seues obligacions per qualsevol dels mitjans a què es referix el paràgraf anterior.
L’Ajuntament d’Alzira pot concertar, amb qualsevol entitat financera, operacions de tresoreria per a cobrir dèficit temporals de liquiditat derivats de les diferències de venciments dels seus pagaments i ingressos.
Igualment, pot rendibilitzar els seus excedents temporals de tresoreria per mitjà d’inversions que reunisquen les condicions de liquiditat i seguretat.
- Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals.
- Llei 7/1985, de 2 d’abril, Reguladora de les Bases del Règim Local.
- Llei Orgànica 2/2012, de 27 d’abril, d’estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera.
- Llei 15/2010, de 5 de juliol, de modificació de la Llei 3/2004, de 29 de desembre, per la qual s’establixen mesures de lluita contra la morositat en les operacions comercials.
- Reial Decret 500/1990, de 20 d’abril, pel qual es desenvolupa el capítol primer del títol sisé de la Llei 39/1988, de 28 de desembre, reguladora de les Hisendes Locals, en matèria de pressupostos.
- Orde EHA/4041/2004, de 23 de novembre, per la qual s’aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local.
- Orde EHA/3565/2008, de 3 de desembre, per la qual s’aprova l’estructura dels pressupostos de les entitats locals.