{"id":2238,"date":"2009-05-05T12:24:46","date_gmt":"2009-05-05T10:24:46","guid":{"rendered":"https:\/\/alzira.es\/tesoreria\/"},"modified":"2023-06-15T12:48:24","modified_gmt":"2023-06-15T10:48:24","slug":"tesoreria","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/alzira.es\/es\/servicios-municipales\/economia-y-recaudacion\/tesoreria\/","title":{"rendered":"Tesorer\u00eda"},"content":{"rendered":"\t\t
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Constituyen la tesorer\u00eda del Ayuntamiento de Alzira todos los recursos financieros, sean dinero, valores o cr\u00e9ditos, de la entidad local, tanto por operaciones presupuestarias como extrapresupuestarias.<\/p>

Las disponibilidades de la tesorer\u00eda y sus variaciones quedan sujetas a intervenci\u00f3n y al r\u00e9gimen de la contabilidad p\u00fablica.<\/p>

Funciones<\/strong><\/a><\/div>
Caja y cuentas bancarias<\/strong><\/a><\/div>
Medios de ingreso y de pago<\/strong><\/a><\/div>
Mantenimiento de terceros<\/strong><\/a><\/div>
Gesti\u00f3n de la tesorer\u00eda<\/strong><\/a><\/div>
Legislaci\u00f3n<\/strong><\/a><\/div>
\u00a0<\/div>
<\/div>
<\/a>Funciones<\/strong><\/div>

Son funciones encomendadas a la tesorer\u00eda de las entidades locales<\/p>

a) Recaudar los derechos y pagar las obligaciones.<\/p>

b) Servir al principio de unidad de caja, mediante la centralizaci\u00f3n de todos los fondos y valores generados por operaciones presupuestarias y extrapresupuestarias.<\/p>

c) Distribuir en el tiempo las disponibilidades dinerarias para la puntual satisfacci\u00f3n de las obligaciones.<\/p>

d) Responder de los avales contra\u00eddos.<\/p>

e) Realizar las dem\u00e1s que se deriven o relacionen con las anteriormente numeradas.<\/p>

\u00a0<\/div>

<\/a>Caja y cuentas bancarias <\/strong><\/p>

El Ayuntamiento de Alzira tiene concertados los servicios financieros de su tesorer\u00eda con entidades de cr\u00e9dito y ahorro, mediante la apertura de los siguientes tipos de cuentas:<\/p>

a) Cuentas operativas de ingresos y pagos.<\/div>
b) Cuentas restringidas de recaudaci\u00f3n.<\/div>
c) Cuentas restringidas de pagos.<\/div>
d) Cuentas financieras de colocaci\u00f3n de excedentes de tesorer\u00eda.<\/div>

Asimismo puede autorizar la existencia de cajas de efectivo, para los fondos de las operaciones diarias, las cuales estar\u00e1n sujetas a las limitaciones que reglamentariamente se establezcan.<\/p>

<\/a>Medios de ingreso y de pago<\/strong><\/p>

El Ayuntamiento de Alzira pude dictar reglas especiales para el ingreso del producto de la recaudaci\u00f3n de los recursos que podr\u00e1n realizarse en las cajas de efectivo o en las entidades de cr\u00e9dito colaboradoras mediante efectivo, transferencias, cheques o cualquier otro medio o documento de pago, sean o no bancarios, que se establezcan.<\/p>

Asimismo podr\u00e1 pagar sus obligaciones por cualquiera de los medios a que se refiere el p\u00e1rrafo anterior.<\/p>

<\/a>Gesti\u00f3n de la tesorer\u00eda<\/strong><\/p>

El Ayuntamiento de Alzira puede concertar, con cualesquier entidad financiera, operaciones de tesorer\u00eda para cubrir d\u00e9ficit temporales de liquidez derivados de las diferencias de vencimientos de sus pagos e ingresos.<\/p>

Igualmente, puede rentabilizar sus excedentes temporales de tesorer\u00eda mediante inversiones que re\u00fanan las condiciones de liquidez y seguridad.<\/p>

<\/a>Legislaci\u00f3n <\/strong><\/p>

  1. Real Decreto Legislativo 2\/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.<\/li>
  2. Ley 7\/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases del R\u00e9gimen Local.<\/li>
  3. Ley Org\u00e1nica 2\/2012, de 27 de abril, de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera.<\/li>
  4. Ley 15\/2010, de 5 de julio, de modificaci\u00f3n de la Ley 3\/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.<\/li>
  5. Real Decreto 500\/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el cap\u00edtulo primero del t\u00edtulo sexto de la Ley 39\/1988, de 28 de diciembre, reguladora de las Haciendas Locales, en materia de presupuestos.<\/li>
  6. Orden EHA\/4041\/2004, de 23 de noviembre, por la que se aprueba la Instrucci\u00f3n del modelo normal de contabilidad local.<\/li>
  7. Orden EHA\/3565\/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales.<\/li><\/ol>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

    Constituyen la tesorer\u00eda del Ayuntamiento de Alzira todos los recursos financieros, sean dinero, valores o cr\u00e9ditos, de la entidad local, tanto por operaciones presupuestarias como extrapresupuestarias. Las disponibilidades de la tesorer\u00eda y sus variaciones quedan sujetas a intervenci\u00f3n y al r\u00e9gimen de la contabilidad p\u00fablica. FuncionesCaja y cuentas bancariasMedios de ingreso y de pagoMantenimiento de … <\/p>\n

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